NISAとは

株式や投資信託で資産運用すると利益が生まれた時に税金がかかってしまうが、 NISAの口座を使うとその税金が全くかからなくなるという魔法の制度。

投資信託

株式はその会社に依存するため、会社が発展すれば株価も上がるが倒産すれば株式も紙切れになってしまう。 そんな不安定な株式を買うために、どの株式を買うか、そしてそれをいつ売るかを常に監視して運用するなんて面倒。

そんな私たちにうってつけの商品が投資信託（ファンド）。 ファンドに投資すると、そのファンドの管理者（ファンドマネージャ）がお金をいい感じに運用してくれる。 ただし、私たちの代わりにお金を運用してくれるだけなので元本割れのリスクが発生することに変わりはないこと、 ファンドの運用費（信託報酬）が発生すること等々を考慮し、投資する場合はいい感じに運用してくれるファンドを選定する必要がある。 ファンドを購入する際の注意事項にもろもろ記載されているので、購入時に熟読する。

また注意として、NISA口座で購入できるファンドに制限がある。 NISAは中長期的な資産運用を目的としているため、それに適さない（基準価格が不安定などの）ファンドは投資することができない。 さらにそれぞれのファンドはNISA口座のどの枠（積み立て投資枠または成長投資枠。後述）内で投資できるか決まっており、選定時には注意が必要。

NISA口座の2つの枠

NISA口座には、積立投資枠と成長投資枠という2つの枠があり、それぞれ利用可能な上限額が決まっている。

積立投資枠・成長投資枠をあわせると、年間で最大360万円利用することができる。

生涯投資上限額（NISA口座全体の上限額）

NISA口座全体で上限額（生涯投資上限額）が1800万円と決まっており、この上限額を超えてNISA口座で投資することはできない。 積立投資枠の保有限度額が上限なしとなっているが、この1800万円を超えて保有することはできないので注意。

保有可能期間

保有期間は無期限となっている。

積立投資枠

積立投資枠は名前の通り積み立てが前提となっている枠。 一時的に増額も可能だが、原則は毎月一定額を投資していく形で利用する枠となる。成長投資枠より、投資可能なファンドが少ない。

成長投資枠

一方で成長投資枠は積み立て・スポットのどちらでも投資可能な枠で、積立投資枠より購入可能なファンドが多い。 積立投資枠で購入可能なファンドは、成長投資枠でも投資可能な場合がほとんど。

NISAの口座は複数持てるか

持てない。証券口座を複数持っていても、そのうちの1社だけでしかNISAの口座を保有することができない。

別の会社でNISAの口座を持ちたい場合（移管したい場合）、NISAの口座を廃止したのち、別の証券会社でNISAの口座を開設する手順が必要。

注文日・約定日・受渡日

注文日

NISAで投資信託の商品を購入するにあたり、注文を依頼した日。

この段階では注文しただけなので、決まっていることはその商品を購入することだけ。 この時の基準価格は注文の内容に全く無関係。

約定日

依頼した注文により、投資信託の商品が実際に購入された（約定された）日。 この日の基準価格で商品が購入される。

受け渡し日

約定により商品がファンドの資産に追加される日。あまり気にしなくてよいが、 ファンドの資産に追加されるまでは購入したファンドを売却できない。

参考

• 新NISAのつみたて投資枠とは？成長投資枠とどっちを選ぶ？メリット・デメリットを解説｜マネイロメディア｜資産運用とお金の情報サイト